2015-04-28 勞保年金給付下月提高 每月多領775元

勞保年金給付下月提高 每月多領775元

2015-04-28 14:20:15 聯合晚報 記者葉卉軒／台北報導

勞保局今天表示，自5月起針對民國99年度請領勞保年金給付的退休勞工，調高年金給付金額。 圖／報系資料照

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由於消費者物價指數（CPI）年增率累計漲幅已超過5%，勞保局今天表示，自5月起針對民國99年度請領勞保年金給付的退休勞工，調高年金給付金額，這次調幅為5.45%，預計有5.5萬多人受惠，平均每人每月可多領775元。

勞保局普通事故給付組組長方宜容指出，99年申請勞保年金給付的民眾，因CPI累計成長率為5.45%，已達到法定調整標準的5%，該年度請領勞保年金給付的民眾，年金給付金額自5月起調高至5.45%。

方宜容表示，勞保局不會發函通知各個請領民眾，但為使民眾在年金款項入帳刷存摺時，可以清楚辨識年金給付已調整的訊息，今年5月的年金款項在6月底會以二筆金額入帳，屆時民眾刷存摺時，會發現有二筆入帳紀錄。

一筆為原領金額，存摺摘要會顯示原領訊息（老年年金為「勞保老年」，失能年金為「勞保失能」，遺屬年金為「勞保遺屬」）；另外一筆則為調高5.45%所增加的金額，存摺摘要會顯示「物價調整」。

2015-04-27 報稅不必人擠人 網路報稅增新功能

報稅不必人擠人 網路報稅增新功能

2015-04-19 02:21:13 經濟日報 台北訊

財政部台北國稅局表示，5月報稅季節即將到來，為節省報稅時間，請民眾多多利用「網路」辦理個人綜合所得稅結算申報，有「離線版」、「線上版」及「行動版」，方便民眾隨時隨地報稅。

台北國稅局表示，有鑑於部分民眾上網報稅所使用的電腦，並無印表機的設備，今年新增各項報表轉存已加密的pdf檔之功能，方便民眾利用另一台可能未安裝報稅軟體的電腦進行列印，但呼籲納稅義務人應注意資訊安全。

台北國稅局指出，根據往年的經驗，多數納稅義務人會選在最後一周辦理申報，屆時國稅局容易出現人擠人的情況，可提早辦理，以避開人潮。納稅義務人如果想方便及省時報稅，網路申報是絕佳的選擇。

103年度綜合所得稅電子結算申報繳稅系統申報軟體分為線上版、離線版及行動版。多數人使用的離線（windows）版，可到財政部報繳稅服務網站（tax.nat.gov.tw）或各地區國稅局網站下載申報軟體，完裝完成後以自然人憑證IC卡、金融憑證（包括財政部審核通過之網路銀行憑證、下單憑證及保險憑證）、納稅義務人的身分證統一編號搭配戶口名簿戶號共3種方式登入報繳稅系統。

以自然人憑證或金融憑證方式登入，可利用申報軟體直接透過網路下載或匯入所得及部分扣除額資料，包括含括保險費、購屋借款利息、教育學費、捐贈、醫療生育費、災害損失、身心障礙特別扣除額及學前幼兒特別扣除額。

線上版的申報網址為http://tax.nat.gov.tw/info_IRX_download.html?id=1，適用於MAC與Linux電腦；行動版報稅含Android系統及iPad，但不含證券交易所得、大陸地區所得扣抵、重購自用住宅、投資抵減稅額等建檔項目。

2015-04-23 兩公式...精算繳稅額

兩公式...精算繳稅額

2015-04-23 02:36:05 經濟日報 記者吳佳蓉／台北報導

如何判斷是否應申報最低稅負？勤業眾信會計師莊瑜敏解釋，最低稅負的計算主要包含兩部分，一是綜合所得淨額（綜合所得總額減除免稅額及扣除額之所得淨額），二是最低稅負加計項目，兩者相加便得出「基本所得額」，基本所得額超過670萬元即須申報。

至於最低稅負應加計哪些項目，莊瑜敏表示，主要包含2010年1月1日起的海外所得及港澳所得、受益人及要保人非同一人的人壽及年金保險給付、私募基金受益憑證的交易所得，以及綜所稅中的非現金捐贈等四項。

她提醒，其中在人壽及年金保險部分，只有受益人及要保人非同一人的保單所得需計入，且若為死亡給付，還有每戶3,330萬元的免稅額，超過3,330萬元的餘額，才要計入。

海外所得部分也設有申報門檻，若未超過100萬元，不需申報，若超過100萬元，則必須「全額」納入申報；而註冊登記地在海外的基金所得、TDR股息、紅利、利息（不含境內轉讓所得）及ETF配息（不含交易所得）等，皆屬海外所得。

勤業眾信協理吳懷真表示，若家戶基本所得額超過670萬元，一定得申報最低稅負，但是否得繳納，還得先「比一比」。

首先，要各自計算出「基本稅額」〈（基本所得額－670萬元）乘以稅率20%〉，以及「一般所得稅額」（綜合所得稅應納稅額－投資抵減稅額）。

吳懷真解釋，若「基本稅額」低於、等於「一般所得稅額」，則只須繳納綜所稅即可；反之，若「基本稅額」高於「一般所得稅額」，除了須繳納綜所稅外，還須就兩者差額（可減除海外已納稅額的可扣抵金額），再繳納最低稅負。

(系列五之四)

2015-04-22 鍾張涵／法人說的三大陷阱

鍾張涵／法人說的三大陷阱

2015-04-19 20:54:50

經濟學家凱因斯（John Maynard Keynes）被譽為「經濟學界的愛因斯坦」，他是20世紀偉大的經濟學家，也是少數賺錢的經濟學者。巴菲特曾形容他「股票投資績效與經濟思想一樣卓越」，而凱因斯有句名言流傳甚廣：「股票市場就像選美大賽。」

凱因斯認為，投機行為是建立在對大眾的心理預期，不是選出最漂亮的美女，而是選出多數人公認為美女的那個人。股票市場亦然，不是財報健全、成長性高的公司股價就會上漲，而是多數人認為會上漲的公司股票才會上漲。

「法人表示」，股海明燈？

隨著法說會、股東會旺季將至，此時翻開報紙，便可見到滿坑滿谷的「法人表示」，這些法人在逾850家上市櫃公司與茫茫股海中，彷彿擔綱海上明燈的角色、指引投資人方向。但事實真的如此嗎？

報上所謂法人乃「非自然人」，泛稱股市裡外資、投信、自營商三大法人。據證交所統計，2015年首季，台股非自然人交易比重已升至47.1%，與自然人的52.9%不分軒輊。2月當月非自然人交易比重達51.8%，正式超越散戶，成為控制台股行情新主力。

盡信法人說=相信風聲

但法人二字的使用，在新聞中氾濫成災，投資人若不懂得辨識，必將落入陷阱而不自知。若全盤相信「法人」兩字，其實等於相信風聲。

在財經新聞中無所不在，實則未必存在的法人兩字，時常出現在以下情境：

記者問，「董事長，公司下個月（下一季）的獲利、EPS會成長多少？」

董事長答：「這不方便說啦，我們沒公布財測，說了，主管機關會要我們澄清。但有法人報告寫我們下個月營收成長雙位數沒問題，法人也估我們家EPS今年有機會賺n個股本，這不是我們說的，要記得寫是法人說的。」

如此情境不可勝數，卻是每日新聞所必須，沒有數字的財經新聞顯得空泛不真實，只是即便有數字，同樣真假難測。

因此，「法人表示」第一大陷阱，就是它有時只是企業編撰的用語、記者筆下的幽靈，是公司欲語還休的因

經濟學家凱因斯（John Maynard Keynes）被譽為「經濟學界的愛因斯坦」，他是20世紀偉大的經濟學家，也是少數賺錢的經濟學者。巴菲特曾形容他「股票投資績效與經濟思想一樣卓越」，而凱因斯有句名言流傳甚廣：「股票市場就像選美大賽。」 報系資料照片

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應策略，卻無法斷言對錯。因為確實有些公司是秉持與媒體為善之念透露數字，財經記者亦將之視為資訊透明，但數字真假、自行判斷。

「法人表示」的第二大陷阱就是來源不明，若非公司所說，亦可能是記者撰稿時自行編個「法人表示」四字，來個見山不是山。當然，亦可能是記者確實收到法人寄的報告，但來源不能公開，只好如此帶過。

「法人表示」的第三大陷阱，是即便有報告也未必可信。某位法人曾說，企業招待他們出國參訪、看廠也是常見的事，但報告可信度依撰寫者而有不同。資本市場裡，公司出錢找法人寫報告一說，亦所在多有，價位從十多萬到上百萬，眾說紛紜。

不當傳聲筒 求證不可少

法人報告、財經新聞是股民投資時賴以評估的來源，勤奮的記者會深入詢問公司業績成長緣由、推敲言論真實性，致電分析師查證、討論，但有些記者也可能受制當日稿量、時間等因素，有聞必錄，淪為公司傳聲筒或抬轎者，無形中導致投資人誤信、套牢。

馬克吐溫曾言：「10月是投資股票非常危險的月分。另外，危險的月分還有7月、1月、9月、4月、11月、5月、3月、6月、12月、8月和2月。」仔細觀之，馬克吐溫其實是幽默道出股市投資的高風險。

「風聲」激盪出凱因斯所喻的市場預期與跌宕，是股市所不可或缺，但究竟是捕風捉影、還是風起潮湧？投資人看新聞，具名的法人說法或能稍微增加可信度，但仍要回歸公司基本面審視之。

鍾張涵

熱愛閱讀、勤於筆耕。12歲即立志當記者，從此力行不輟；體驗過報紙、電視、雜誌等不同媒體生態，在學期間就曾參與媒體工作。

曾立志秉春秋之筆、明善惡之辨，針砭時事、立德立言。踏入財經領域，更見證無數企業家、操盤手如何聯手，操作資訊、縱橫市場，重重黑幕、不勝枚舉。

且看金錢的遊戲、商場的競技，看產業流變、國家興衰，環環相扣，俯拾皆是傳奇。

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2015-04-22 報稅最有利 系統幫你算

報稅最有利 系統幫你算

2015-04-22 03:45:25 聯合報 記者沈婉玉／台北報導

夫妻各類所得都可分開計稅後，夫妻計稅可三選一，加上以夫或妻為納稅義務人的不同，共會有五種不同的計稅結果。若不小心算錯，恐多繳冤枉稅。民眾可利用財政部的「綜所稅電子結算申報繳稅系統」，財政部官員掛保證，系統會幫忙算出最有利組合。

今年報稅特別複雜，好在科技進步，電腦系統都可代為計算。財政部今年稅額試算服務，都會直接幫納稅人算出選哪一種方式來報稅最有利。

如果還是不放心，或要修改報申報書的內容，可利用今年稅額試算書上新增的「查詢碼」，上網報稅。

下載「綜所稅電子結算申報繳稅系統」後，就可利用查詢碼下載所得資料進行報稅，系統會幫忙算出哪一種計稅方式最有利，民眾在系統上也可查詢不同的計稅方式的計稅結果。

2015-04-22 夫妻分開稅 65萬戶減稅2.3萬

夫妻分開稅 65萬戶減稅2.3萬

2015-04-22 03:45:24 聯合報 記者沈婉玉／台北報導

今年起，夫妻各類所得都可以分開計稅，大股東、股票族、律師、會計師、醫師、定存族、包租公等非薪資所得較高的夫妻，不會再因為結婚而使婚後稅負比婚前重。

財政部估計，國庫將少收約151億元，估計有65萬戶受惠，每戶約可減稅2.3萬元。

今年夫妻報稅時，除原有全部所得合併計稅、夫或妻的薪資得分開計稅外，可選擇「夫或妻的各類所得均分開計稅」的第三種選擇。

因綜所稅採累進稅率，夫妻把股利、股息及投資等非薪資所得分開，有機會降低稅率級距，節稅管道可多一條。

新制對一般上班族夫妻影響不大，但對夫妻皆是高所得，且又有股利等非薪資所得者影響很大，今年報稅要好好算清楚，別錯失節稅權益。

夫妻所得計稅方式可三選一後，只是計稅方式多一種，但仍要以「戶」為單位合併申報。

選擇全部所得都分開計稅的夫妻，要注意分開計稅的一方只能減除個人免稅額及具個人「專屬性」的財產交易損失、薪資所得、儲蓄投資及身心障礙等特別扣除額。

受扶養親屬的免稅額、標準扣除額或列舉扣除額等具家戶性質的特別扣除項目，只能由另一方申報減除。例如，法定每戶27萬元的儲蓄投資特別扣除額，仍僅限由夫妻共用，不是選擇分開計稅就可以各用27萬元。

因此，選擇夫妻分開計稅的民眾，報稅時要先選定夫妻中一方為「納稅義務人」，包括受扶養親屬的免稅額、標準扣除額或列舉扣除額等具家戶性質的特別扣除項目等，都由「納稅義務人」來扣減。

分開計稅的「配偶」只能列報減除具有專屬性的扣免額。

一般而言，若夫妻其中一方所得很低，選擇合併課稅最有利；若屬雙薪家庭，則選擇薪資所得分開申報。

若夫妻收入來源主要是非薪資所得，則選各類所得都分開計稅，較省稅。

（系列6-1）

圖／聯合報提供

2015-04-20 會計師：掌握扣除額

會計師：掌握扣除額

2015-04-19 13:55:47 聯合晚報 記者楊美玲／台北報導

為了讓民眾報稅更加便利，今年5月報稅，財政部推出不少新措施，包括「查詢碼」報稅功能、開放外籍人士使用信用卡繳款，以及提供「首報族報稅節」服務等。會計師提醒納稅人，節稅別無他法，主要就是掌握住各種扣除額優惠。

所得憑單免填發的減紙措施自去年開始實施後，使得查調所得需求也隨之上升，為了讓納稅人有更便利的查調管道，財政部在今年5月報稅首度推出查詢碼報稅功能，並將查詢碼直接印製在稅額試算書上，方便民眾上網下載所得資料申報。

台北國稅局表示，民眾只要覺得試算內容不正確，且需要修改，即可利用查詢碼，搭配身分證字號、戶口名簿戶號及出生年月日，便可透過綜合所得稅結算申報軟體下載所得及扣除額資料，直接在網路查詢，修正，完成申報。

另外，為了讓外籍人士報稅更為方便，今年5月1日起，除了過去可以晶片金融卡、現金或票據等三種方式繳款外，再新增可以國內信用卡發卡機構發行的信用卡，繳納個人綜合所得稅，但此服務僅限網路申報。

安侯建業聯合會計師事務所會計師張芷說，節稅別無他法，主要就是掌握住各種扣除額優惠，報稅準備要趁早，可先將去年報稅留存資料，與今年預估所得作一比對，除能大概了解今年賺多少錢，對異於往年的所得項目，也好準備相關文件憑證，仔細整理醫藥費、購屋借款利息支出等憑證文據，同時也要檢視捐贈及列舉扣除項目，尤其是實務捐贈也不要忘了申報最低稅負。

安永聯合會計師事務所會計師楊建華表示，去年有出售不動產者，一定要核實申報，財政部今年將會加強實價課稅查核，納稅人切勿心存僥倖，若被查獲未核實申報，除補稅外還會被處罰鍰；另外，未上市未上櫃股票也要記得申報。

2015-04-20 儲蓄特別扣除額 仍須共用

儲蓄特別扣除額 仍須共用

2015-04-20 04:01:55 經濟日報 記者陳美珍／台北報導

從今年5月開始，夫妻報稅有三種計稅選擇。其中，選擇全部所得分開計稅的夫妻，除須注意免稅額與扣除額的配置限制外，稅法賦予全戶27萬元儲蓄投資特別扣除額，仍僅限由夫妻共用，並非各自可以擁有一個27萬元免稅優惠。

一般來說，如果夫妻所得差異懸殊，但選擇全部所得分開計稅較為有利時，最好是由所得高的一方擔任「納稅義務人」，才能扣減較多的免稅額與扣除額，讓應稅所得下降，連帶引導全戶的稅負得以下降。

不過，影響所得稅負高低的因素，除了所得本身之外，還包括做為所得減項的免稅額與扣除額。因此，選擇全部所得分開計稅的夫妻，若要達到最大的減稅效果，還需同步考慮部分無法切割、甚至只能共用的扣除額或免稅額，因為分開計稅後對稅額產生的影響。

依據現行規定，完全分開計稅的夫妻，其免稅額與扣除額列報，一律要由擔任「納稅義務人」那一方優先列報；部分具有專屬性的扣免額，才由擔任「配偶」者列報減除。

簡單來說，由「納稅人義務人」負責扣減的免稅額及扣除額涵括：子女的扶養親屬免稅額、標準扣除額，以及列舉扣除、具家戶性質的特別扣除項目等。另外，儲蓄投資特別扣除額27萬元免稅額度，亦是先由「納稅義務人」扣除後，若還有剩餘額度，才能由擔任「配偶」的一方申報減除。

（系列五之一）

2015-04-20 夫妻分開稅 高所得省很大

夫妻分開稅 高所得省很大

2015-04-20 04:01:54 經濟日報 記者陳美珍／台北報導

報稅季即將展開，今年夫妻婚姻懲罰稅正式終結、豪宅實價課稅對象則持續擴大，本報將以系列報導方式，彙整各種省稅眉角，讓讀者確保節稅權益。

終結稅制對婚姻的懲罰，今年5月夫妻申報所得稅，多了一種計稅選擇，即夫妻可以將其全部的所得，完全分開計稅，不再只限薪資一種。新增的計稅方式，對於高所得族群、執行業務者最為有利。

新措施從今年5月報稅時開始適用，預計將有65萬戶受惠，每戶每年平均可以減少繳納約2.3萬元稅款。

修正後的綜合所得稅夫妻所得計算稅額方式，除維持現行合併計算稅額，及夫或妻薪資所得分開計算稅額之外，再新增一種准許夫或妻的各類所得，全數可以分開計算稅額。三種計稅選擇，授權由納稅義務人自行擇一適用。

「分開計稅」不等同「分開申報」，夫妻還是要在同一張申報書上報稅，只是可選擇的計稅方式不同而已。

夫妻計稅方式增為三種，最有利族群，首推家庭收入以非薪資收入為主者，例如醫師、會計師等執行業務家庭，或者營利事業的大股東等，今年報稅時，選擇全部所得分開計稅，將會明顯感受降稅利益。

舉例來說，夫妻同為執行業務者，全年執行業務收入各為300萬元。依照舊制規定，非薪資收入須強制合併計稅，即二人的執行業務收入共計600萬元，均需強制合併計稅，適用稅率為40%。執行業務夫妻的所得，必須要繳240萬元所得稅。

但新增的計稅方式，准予各類所得都可以選擇分開計稅後，執行業務夫妻即可各按其300萬元收入，先行計稅，最後再合併繳納。因為不必合併所得，適用稅率分別降為30%，累進稅負的加重課稅效果下降，各自應納稅額約90萬元，合計須繳180萬元所得稅，總稅額較舊制減少25%。

至於一般上班族，如果所得結構只有薪資收入，因原本薪資所得在修法前即准予分開計稅，縱使修法後，分開計稅範圍再擴大至非薪資收入，對薪水族而言並無實益，節稅效果自然不明顯。

圖／經濟日報提供

2015-04-19 亞投行發酵 勞退基金將受惠

亞投行發酵 勞退基金將受惠

2015-04-19 13:55:46 聯合晚報 記者林韋伶／台北報導

圖／聯合報提供

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儘管台灣無緣成為亞洲基礎設施投資銀行（AIIB，簡稱亞投行）創始成員，但新制勞工退休基金和勞工保險基金確認選用道瓊斯布魯克菲爾德全球基礎設施指數（Dow Jones Brookfield Global Infrastructure Composite Index）為投資業績標竿，用於衡量投資績效，專家預估在AIIB發揮影響力後，有利基建行業長期發展，勞退基金也將受惠。

道瓊斯布魯克菲爾德全球基礎設施指數，為金融市場指數供應商標普道瓊斯指數（S&P DJI）旗下指數，用於衡量全球擁有或經營基礎設施資產之企業的股票表現，目前除台灣以外，在美國的維吉尼亞、阿拉斯加及聖荷西等多州及地區的退休金，均使用該指數為標竿。

摩根士丹利、德意志銀行等多家資產管公司旗下的多檔基金，也以該指數為標竿，規模總和大約達200億美元。

標普道瓊斯指數表示，此次新制勞工退休基金和勞工保險基金將分別投入14億和4億美元，以投資全球基礎設施證券，連同先前台灣勞動基金運用局委託之金額，台灣以該指數為標竿的基金資產總額，將達20億美元。

對於亞投行可能帶來的影響，標普道瓊斯指數策略指數高級董事Vinit Srivastava指出，AIIB等舉措推出，可望推動全球及亞太區基礎設施的融資，為其發展提供更穩定的資金來源和政府與國際支持，有利該行業的長期發展。

該指數過往表現穩定，標普道瓊斯指數指出，截至今年3月為止，指數一年內升幅為9.57%，三年為13.89%。

2015-04-16 老本顧牢牢…老奶奶88萬元積蓄信託

老本顧牢牢…老奶奶88萬元積蓄信託

2015-04-16 04:26:28 聯合報 本報記者 孫中英

有位老奶奶早年喪偶，九十三歲時選擇跟小兒子同住，老奶奶的其他子女，不放心由小弟一人單獨保管老媽媽僅有的八十八萬元微薄積蓄。於是，子女們幫媽媽成立一個金錢信託專戶，並約定這筆錢專款專用在媽媽每月的生活費、醫療養護費等支出。

台灣人口加速老化，退休的安可族，如何確保累積大半輩子的退休金，能「專款專用」在自己身上？「信託」也許是個解決辦法。

國泰世華銀行信託部協理張齊家指出，透過「信託」，可預先規劃退休生活的財產管理方式，讓退休生活更有品質。

目前許多銀行都提供「退休安養信託」服務，民眾將退休金交付給銀行信託，並事先約定好，未來定期、例如每月可領取多少固定費用，用來支付退休生活的日常花費或醫療養護費等開支。

張齊家舉例，有位年近八十歲的老奶奶，認為自己已無能力管好財產，擔心剩下不到三百萬元的積蓄遭子女挪用，決定成立「退休安養信託」，每月約定支付生活費一萬五千元。

這位老奶奶選了自己及子女都信賴的一名女婿擔任「信託監察人」，未來信託契約的變更或提前終止，都要女婿同意。辦好信託後，老奶奶也放心了，覺得自己可好好安享晚年。

張齊家說，透過信託機制，可避免退休金遭他人挪用或被詐騙。此外，有些長輩可能因為生病、失智或子女不在身旁無人照顧而無法處理自身財務，若能事先安排好信託，即可免除這些顧慮，不用擔心自己辛苦累積的退休金用不到自己身上。

有人擔心信託收費問題，但信託除了一開始的簽約費須幾千元外，未來每年的信託管理費僅信託財產的千分之三到五；因為銀行多半會將信託財產放定存，目前台幣一年定存利率約百分之一點三，用定存利息來支付管理費，其實綽綽有餘，負擔不大。

2015-04-16 退休金調查 逾4成民眾：應備1500萬元

退休金調查 逾4成民眾：應備1500萬元

2015-04-16 04:26:26 聯合報 記者周小仙、黃昭勇／台北報導

千萬退休金已經快不夠用了。聯合報與摩根資產管理合作的《二○一五退休金大調查》顯示，臺灣民眾認為退休金要一千萬到一千五百萬元的比率大幅上升，較二○一四年激增約十二個百分點。

圖／聯合報提供

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調查也指出，認為退休金要超過一千五百萬元的民眾，從百分之卅三到突破四成；但也有三成一的民眾認為一千萬以下就夠。

一千五百萬是基本配備

「一千五百萬元是有估算依據的金額，」摩根投信執行董事劉玲君分析，台灣民眾平均退休生活約廿年，以每個月三萬元支出計算，加上每年上揚的物價，退休金就需要一千五百萬。

台灣上班族平均退休年齡約六十歲，退休後不少人重新投入職場，稱為「安可職涯」。統計到去年底，臺灣有四二五萬人逾六十歲，面對長達廿年的退休生活，如何擁有一個精采度不輸工作年代的「安可人生」，退休金準備是先決條件。

調查顯示，國人明顯低估退休準備，六成民眾認為，退休金不用到一千五百萬元就足夠。

劉玲君說，國人可能沒有考量通貨膨脹及退休後可能產生的臨時性醫療支出，導致逾半數人預估的退休金不足。

每月花三萬比例最高

尤其，調查指出，民眾退休後評估每月的花費，以三萬元比例最高，但卻有不少民眾，退休前每年願意投資的金額不到三萬元，顯示民眾的退休理財觀念不及格。

安可人生不但要儲備退休金，身體健康、培養興趣嗜好等，都是當快樂安可族的關鍵。本報將以系列報導方式，調查國人對退休生活的規畫與可能面對的問題。

2015-04-16 40歲…台灣民眾退休意識分界點

40歲…台灣民眾退休意識分界點

2015-04-16 04:26:28 聯合報 記者陳怡臻／台北報導

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兩岸民眾退休理財行為大不同，摩根資產管理《兩岸退休大調查》指出，台灣民眾偏好定存跟房地產，大陸民眾則愛股票基金。總體來看，台灣民眾相對保守，大陸民眾則比較敢衝。

除了靠薪資，透過投資準備退休金也很重要。不過，兩岸民眾運用的投資理財工具很不一樣。根據摩根的調查，台灣民眾首選是定存，高達百分之卅九，選擇房地產跟股票的都超過三成。

大陸民眾則以投資股票的比率最高、達百分之卅六點五，其次是基金的百分之廿七，反而近幾年火熱的炒房，只有不到一成的民眾會用來當作退休準備的投資，定存的比率也不到台灣民眾的一半，只有百分之十七。

摩根投信副總姜愛苓指出，「面對退休議題，要提早因應」。她說，對剛踏入職場、才開始有第一份收入的新鮮人，退休也許是極遙遠的議題；但是進入高齡化社會的台灣，退休是即將就要面臨的生命階段，不論是退休金或者規劃退休生活，愈早準備愈好。

姜愛苓分析，「四十歲」算是台灣民眾退休意識的分界點。她觀察，一般民眾大多是從四十歲開始積極關心退休議題，包括退休金該存多少？退休後要投資什麼商品？幾歲準備退休？退休後要住城市或鄉鎮？退休後的醫療保障是否足夠等。

姜愛苓表示，年紀愈大的投資人，承受風險的程度愈低，但卻常看到許多退休族把股票當成退休金來源。她說，股票波動度高，最好是只把股票進出當成興趣，且占投資比重不要超過二成、適時停損，降低股市下跌時的傷害。

退休理財，姜愛苓建議，可從保障、現金和興趣三個角度檢視。

保障指保險，如透過醫療險、壽險等作為退休生活的保護；現金是著重現金流和資產變現能力，可用月配息商品或房地產創造現金流，定存則作為大筆支出之用。

2015-04-16 儲備退休金…願存的錢少 想花的錢多

儲備退休金…願存的錢少 想花的錢多

2015-04-16 04:26:26 聯合報 本報記者周小仙

圖／聯合報提供

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精采的「安可人生」，一個月要花多少錢？一年該投資多少？

聯合報與摩根資產管理公司合作《台灣退休金大調查》指出，民眾預估退休後一個月要花一到兩萬元的占百分之卅二、兩到三萬的占百分之廿八。

然而，有百分之十五的民眾不知道一年該投資多少錢來儲備退休金，還有百分之六的投資人天真認為，一年只要投資三萬元，便可以備足退休後每月兩萬元的花費。

調查顯示，全台逾四成民眾的退休理財觀念「不及格」，兩成的台灣人不清楚每年應該投資多少金額，百分之五十六的民眾，一年願意投入退休準備的金額不到卅萬。

「願意存的錢，比想花的錢少，」摩根投信執行董事劉玲君指出，民眾對退休的理財計畫還是很不夠。

劉玲君說，不論是安可族最想的旅遊，最需要的醫療花費、日常支出等等，足夠的退休金都不可少。

劉玲君表示，每個人想要的退休生活不同，但以最簡單的生活支出，納入通貨膨脹率及退休餘命等試算，退休金要一千五百萬元比較足夠。

以年化報酬率百分之八試算，若工作卅年後的總收益要達到一千五百萬，每個月投資金額至少要一萬元，一年最少得投資十二萬元準備退休資金，明顯與國人認知「每年投資三萬元」有相當大的出入。

根據投信投顧公會資料，每人每月平均定期定額扣款金額為六千五百元至七千元，約為一年投資八萬四千元，以上述條件試算，卅年後也僅能滾出一千零五十萬元的退休資產，不易有精采的安可人生。

劉玲君建議，要盡早將退休金儲備納入投資規劃，並依年紀及薪資的增長，逐月提高投入金額，才能準備足夠的資金，打造安可人生。

圖／聯合報提供

2015-04-16 退休金究竟要存多少才夠？怎麼存？

退休金究竟要存多少才夠？怎麼存？

2015-04-16 04:26:27 聯合報 本報記者楊筱筠

台灣進入高齡化社會，想要舒適的退休生活，靠人不如靠自己。但退休金究竟要存多少才夠？根據各機構調查，在台灣，至少要有一千萬元才能有安可人生。

主計處最新統計，台灣民眾退休年齡為五十七點四歲，平均壽命八十歲，大約有廿三年的時間要靠退休金過「安可人生」。

包括國泰人壽、退休基金協會建議的退休金額都超過一千萬；根據花旗銀調查，百分之五十八國人同意一千萬以上的退休金，能讓自己享有舒適退休生活；匯豐銀則建議每月支出至少要有五萬五千元，且最晚四十歲就要開始準備。

但，若加計健康醫療、甚或是「住」的費用，一千萬元，恐怕難以安心退休。

花旗銀金總事業群負責人李芸表示，花旗今年個人財務健檢調查發現，國人平均理想退休金高達七千八百萬元，高於前一年調查時的四千八百萬，更較二○一二年的二千七百萬增加三倍，主因台灣高房價、導致儲備退休生活「住」的費用飆高。

但因住宅問題難解，金融機構建議先把重心放在實質退休金以及醫療費用。

元大人壽建議，民眾可透過醫療相關保單分散退休後醫療風險；南山人壽也表示，保險適合風險承受度較低的退休規劃。

退休金計算可觀察所得替代率，也就是退休後平均每個月可支配金額與退休當時每月薪資比率，替代率越高、退休後生活水準也越高。一般建議至少要七成水準。

另外，也必須加計通膨率以及退休年齡計算。行政院統計，六十五歲以上每戶每月消費支出三點八三萬元、近卅年平均通膨率百分之一點七計算，若於六十一歲退休，退休金得超過一○八四萬元。

圖／聯合報提供

2015-04-10 請領新制勞退金 本月起金額縮水

請領新制勞退金 本月起金額縮水

2015-04-10 03:41:21 聯合報 記者許俊偉／台北報導

勞動部首次調整新制勞退的月退金採計基礎，從本月起，除利率變高，平均餘命延長，新申請者每月領到的月退金將比現行略少；但若是原本已在月領者，只會調高利率，不會調整平均餘命，月領額度會變多。

二○○五年七月上路的新制勞退，由雇主每月提撥至少薪資百分之六的勞退金到勞工個人帳戶中，年滿六十歲可請領，若新制年資不滿十五年，只能將帳戶裡的錢一次領出，滿十五年者則強制月領。

但如何把帳戶裡的錢平均分攤成月領？採計基礎主要看平均餘命和利率。勞動部說，為符合現況，採計基礎每三年檢討一次；由於二○一二年才開始有人月領，這次是首次調整計算基礎。

勞保局說，以六十歲請領、請領時帳戶餘額有一百萬元者為例，在本月前申請者可月領四千零九十三元；但本月起申請者，因利率從百分之一點零九三五調高為百分之一點三九一六，帳戶裡的錢會變多，但平均餘命從廿三年拉長為廿四年，分攤的月分也變多，因而只可領四千零七十七元，約少十六元。

不過，採計基礎調整前已在領月退金者，本月起的月領額度會採新利率重新計算，但不用調整平均餘命。以同樣六十歲請領、請領時帳戶餘額有一百萬元者為例，可月領約四千兩百廿七元，多一百卅四元。

勞保局說，新採計基礎所有新制勞工都適用，但新制勞工約可分三類，一為只有新制年資者，一為保有舊制年資但選擇新制者，因新制上路僅近十年，還無人符合滿十五年的月退資格；另一類是結清舊制年資後將舊制勞退金撥到新制帳戶中者，人數不到千人，但可併計舊制年資。